freelance
Kiedy zwrot podatku?
Kiedy zwrot podatku?
Zwrot podatku – co to jest i komu się należy?
Zwrot podatku to różnica między tym, co podatnik zapłacił w ciągu roku w formie zaliczek na podatek dochodowy, a rzeczywistą wysokością podatku, który wynika z jego rocznego zeznania. Jeśli suma zapłaconych zaliczek przewyższa ostatecznie należny podatek, podatnik ma prawo do zwrotu tej nadpłaty.
Komu się należy zwrot? Przede wszystkim osobom fizycznym, które:
- pracowały na umowie o pracę, umowie zlecenie lub o dzieło,
- prowadziły jednoosobową działalność gospodarczą,
- korzystały z ulg podatkowych (np. ulgi na dzieci, termomodernizacyjnej, internetowej),
- rozliczały się wspólnie z małżonkiem lub jako osoby samotnie wychowujące dzieci,
- korzystały z rozliczeń przez platformy pośredniczące (np. Bizky Freelance, które rozlicza podatek 6% przy umowie o dzieło).
Zwrot podatku to forma „odzyskania” części środków, które przez cały rok trafiały do fiskusa – nie oznacza więc, że urząd skarbowy „płaci” nam premię, ale raczej oddaje nadpłatę wynikającą z przepisów.
Kto powinien otrzymać zwrot podatku do 30 kwietnia?
Termin złożenia zeznania podatkowego to 30 kwietnia każdego roku (za poprzedni rok podatkowy). Osoby, które rozliczą się wcześniej – np. przez e-Urząd Skarbowy – mają szansę szybciej otrzymać zwrot podatku.
Zgodnie z obowiązującymi przepisami, urząd skarbowy ma 45 dni (w przypadku rozliczeń elektronicznych) lub 3 miesiące (dla rozliczeń papierowych) na zwrot nadpłaty. Zatem, jeśli rozliczysz PIT w połowie lutego przez internet – możesz otrzymać zwrot nawet w marcu.
Szybsze otrzymanie zwrotu dotyczy głównie osób:
- rozliczających się online,
- których zeznania nie wymagają korekty ani dodatkowych wyjaśnień,
- których zwrot nie przekracza kilku tysięcy złotych – w takich przypadkach urzędy często procedują szybciej.
Zasady naliczania podatku na umowie o pracę, umowie zlecenie i umowie o dzieło
Każdy typ umowy wiąże się z innymi zasadami naliczania podatku dochodowego:
- Umowa o pracę – od wynagrodzenia odprowadzane są składki ZUS, składka zdrowotna i zaliczka na podatek dochodowy (17% lub 32%, w zależności od progu).
- Umowa zlecenie – również objęta składkami (chyba że zleceniobiorca ma inne tytuły ubezpieczenia), podatek liczony jak przy działalności – koszty uzyskania przychodu wynoszą 20% lub 50%.
- Umowa o dzieło – nie podlega składkom ZUS (z wyjątkiem dzieł wykonywanych na rzecz własnego pracodawcy). Koszty uzyskania przychodu to zazwyczaj 20% lub 50%, a podatek to zaliczka 12% lub 32%.
W przypadku usług rozliczanych przez platformę Bizky, osoby wykonujące zlecenia na podstawie umowy o dzieło płacą stały podatek 6%, bez składek ZUS. To ogromna przewaga nad klasycznymi formami zatrudnienia – więcej środków zostaje w kieszeni freelancera.
Podatek dochodowy i zwrot podatku na działalności gospodarczej
Dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą (JDG), kwestia zwrotu podatku zależy od wybranej formy opodatkowania:
- Skala podatkowa (12% i 32%) – przysługuje możliwość korzystania z ulg i rozliczania wspólnego z małżonkiem,
- Podatek liniowy (19%) – nie można korzystać z większości ulg,
- Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych – podatek zależny od rodzaju działalności, brak kosztów uzyskania przychodu.
Zwrot podatku na JDG następuje, gdy przedsiębiorca w ciągu roku zapłacił wyższe zaliczki niż wynika to z rozliczenia rocznego. Dużą rolę odgrywa tu amortyzacja, koszty uzyskania przychodu oraz ulgi.
Freelancerzy, którzy nie chcą prowadzić działalności gospodarczej, mogą skorzystać z Bizky Freelance – bez zakładania firmy, bez księgowości i z tylko 6% podatkiem dochodowym.
Ulgi od podatku dochodowego
Ulgi podatkowe obniżają należny podatek lub dochód podlegający opodatkowaniu. Najczęściej wykorzystywane ulgi to:
- Ulga na dziecko – dla rodziców, kwoty zależne od liczby dzieci i dochodów,
- Ulga rehabilitacyjna – dla osób niepełnosprawnych i opiekunów,
- Ulga na Internet – do 760 zł rocznie przez dwa lata,
- Ulga termomodernizacyjna – do 53 tys. zł wydatków na dom,
- Ulga dla młodych (do 26. roku życia) – brak podatku do określonej kwoty,
- Ulga abolicyjna – dla osób pracujących za granicą.
Każda z tych ulg może skutkować zwrotem podatku lub jego pomniejszeniem – warto z nich korzystać, jeśli spełniamy warunki.
e-Urząd Skarbowy – jak rozliczyć podatek
Najłatwiejszym i najszybszym sposobem rozliczenia podatku jest platforma e-Urząd Skarbowy – dostępna na stronie podatki.gov.pl.
Zalety:
- wstępnie wypełnione zeznania (PIT-37, PIT-36),
- podpowiedzi co do ulg i przysługujących kwot,
- możliwość rozliczenia wspólnego z małżonkiem,
- automatyczne przesłanie deklaracji do urzędu,
- możliwość monitorowania statusu zwrotu.
System ten to najlepsza opcja dla osób chcących uzyskać zwrot podatku jak najszybciej. Wystarczy profil zaufany lub e-dowód, aby się zalogować i złożyć PIT nawet w 10 minut.
Kiedy zwrot podatku – od czego zależy kiedy dostanę zwrot?
Termin zwrotu podatku zależy od kilku czynników:
- Data złożenia deklaracji – im wcześniej złożysz PIT, tym szybciej dostaniesz zwrot.
- Forma złożenia deklaracji – online (45 dni) vs. papier (do 3 miesięcy).
- Kompletność i poprawność danych – błędy i braki opóźniają cały proces.
- Sposób płatności podatku – osoby rozliczające się przez pracodawcę mogą czekać dłużej.
- Kwota do zwrotu – większe kwoty są częściej sprawdzane przez urząd.
Średni czas oczekiwania na zwrot to 2–6 tygodni przy rozliczeniu elektronicznym, ale rekordziści otrzymują przelew nawet po kilku dniach!
Nowa aplikacja rządowa e-Urząd Skarbowy – co w niej załatwisz?
Aplikacja e-Urząd Skarbowy to nowoczesne narzędzie Ministerstwa Finansów, które umożliwia obywatelom załatwianie większości spraw podatkowych bez wychodzenia z domu. Co ważne – działa również jako aplikacja mobilna, co daje dostęp do usług z każdego miejsca i o każdej porze. Przez e-Urząd Skarbowy możesz m.in.:
- złożyć roczne zeznanie podatkowe (PIT-37, PIT-36, PIT-28 i inne),
- sprawdzić historię swoich rozliczeń i ewentualnych zaległości,
- wygenerować i pobrać zaświadczenia o niezaleganiu w podatkach,
- zobaczyć kwotę nadpłaty lub niedopłaty,
- śledzić status zwrotu podatku,
- opłacić podatki bezpośrednio z aplikacji.
To narzędzie, które zmienia sposób kontaktu z fiskusem – jest szybkie, wygodne i transparentne.
Jak rozliczyć zwrot podatku online?
Rozliczenie podatku online jest dziś najłatwiejszym i najszybszym sposobem na uzyskanie zwrotu. Wystarczy dostęp do internetu, Profil Zaufany lub aplikacja mObywatel, aby złożyć PIT w kilku prostych krokach:
- Wejdź na podatki.gov.pl.
- Zaloguj się do e-Urzędu Skarbowego.
- Przejdź do zakładki „Twój e-PIT”.
- Sprawdź przygotowane zeznanie – system sam pobiera dane od pracodawców, zlecających i ZUS.
- Uzupełnij dane o przysługujące ulgi, wspólne rozliczenie lub darowizny.
- Zatwierdź i wyślij zeznanie.
Po kilku minutach otrzymasz UPO (Urzędowe Poświadczenie Odbioru), a zwrot podatku – przy braku błędów – może wpłynąć już po kilku dniach.
Wsparcie księgowe – czy jest potrzebne do rozliczenia podatku i jak zrobić to samodzielnie?
Dla wielu osób rozliczenie podatku wydaje się skomplikowane, dlatego zlecają to księgowym. Warto jednak wiedzieć, że w większości przypadków – zwłaszcza przy prostych źródłach dochodu, jak umowa o pracę czy umowa zlecenie – nie jest to konieczne.
Z pomocą e-Urzędu Skarbowego, automatycznych formularzy oraz podpowiedzi systemu możesz bez problemu rozliczyć PIT samodzielnie. Warto jednak rozważyć pomoc księgowego, gdy:
- prowadzisz działalność gospodarczą i rozliczasz koszty,
- korzystasz z niestandardowych ulg,
- masz dochody zagraniczne,
- rozliczasz najem lub sprzedaż nieruchomości.
Freelancerzy korzystający z Bizky Freelance nie potrzebują księgowej – Bizky rozlicza podatek dochodowy w wysokości 6% i przekazuje gotowe informacje do PIT-11, które wystarczy zatwierdzić w systemie e-PIT.
Terminy rozliczeń podatku na działalności: podatek liniowy, ryczałt i skala podatkowa
Osoby prowadzące działalność gospodarczą muszą pamiętać o różnych terminach rozliczeniowych, zależnych od wybranej formy opodatkowania:
- Skala podatkowa i podatek liniowy – obowiązuje termin złożenia deklaracji do 30 kwietnia (PIT-36 lub PIT-36L), a zaliczki na podatek płaci się miesięcznie lub kwartalnie.
- Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych – rozliczany na formularzu PIT-28, który należy złożyć do końca lutego roku następującego po roku podatkowym. Tu również obowiązuje system zaliczek.
Dla każdej z tych form istotne są również terminy wpłat zaliczek (do 20. dnia miesiąca za miesiąc poprzedni) oraz obowiązek przesyłania JPK (Jednolitego Pliku Kontrolnego) w określonych przypadkach.
Jeśli nie chcesz pamiętać o terminach, prowadzić księgowości ani martwić się stawkami podatkowymi – rozliczaj się przez Bizky. To najprostszy sposób na legalne zarabianie bez działalności i zbędnej biurokracji.
Bizky – alternatywa do klasycznego zatrudnienia i prowadzenia firmy
Bizky to innowacyjna odpowiedź na zmieniające się potrzeby rynku pracy – łączy elastyczność freelancingu z wygodą i bezpieczeństwem zatrudnienia. Dzięki platformie Bizky Freelance i Bizky Employer of Record (EOR):
- freelancerzy mogą wystawiać faktury bez działalności gospodarczej,
- podatek dochodowy wynosi tylko 6% (umowa o dzieło),
- nie trzeba martwić się ZUSem ani księgowością,
- można rozliczać koszty i optymalizować VAT w modelu Freelance Prime.
Z kolei firmy mogą legalnie zatrudniać pracowników (w tym obcokrajowców) bez konieczności zakładania spółki – Bizky wystawia faktury i przejmuje wszystkie obowiązki kadrowe. Pracodawca otrzymuje jedną zbiorczą fakturę, a pracownik – wyższe wynagrodzenie netto.
Dzięki Bizky:
- unikasz zbędnej papierologii,
- zyskujesz elastyczność bez formalności,
- Twoje finanse są prostsze i bardziej przewidywalne.
Jeśli chcesz rozliczać się szybciej, taniej i wygodniej – zarówno jako freelancer, jak i pracodawca – dołącz do rewolucji pracy z Bizky. Nie musisz mieć firmy, żeby zarabiać legalnie. Nie musisz zatrudniać „na czarno”, żeby optymalizować koszty. Masz Bizky.
