11.04.2024 freelance

Influencerzy to najbardziej rozpoznawalne postaci w erze mediów społecznościowych. Ich zdolność do wpływania na opinie i decyzje konsumentów przekłada się na atrakcyjne możliwości zarobkowe. W tym artykule przyjrzymy się różnym aspektom zarabiania przez influencerów, włączając w to analizę najbardziej dochodowych influencerów w Polsce, kwestię działalności gospodarczej oraz pytanie, czy influencerzy są przedsiębiorcami, a także jak zostać influencerem.

Na czym zarabiają influencerzy?

Zarobki influencerów są bardzo zróżnicowane i zależą od wielu czynników, takich jak liczba obserwujących, zaangażowanie społeczności, tematyka profilu oraz umiejętność pozyskiwania współprac. W Polsce influencerzy z ponad milionem obserwujących mogą zarabiać kilkadziesiąt tysięcy złotych miesięcznie. Za pojedynczy post sponsorowany na stories, mogą otrzymać nawet kilkanaście tysięcy złotych. Niższe zarobki osiągają influencerzy z mniejszą liczbą obserwujących, ale nadal mogą one być atrakcyjne, szczególnie jeśli społeczność jest zaangażowana.

Najlepiej zarabiający influencerzy w Polsce

W Polsce istnieje wiele influencerów, którzy osiągają imponujące zarobki. Ci, którzy posiadają ponad milion obserwujących, mogą zarabiać nawet kilkadziesiąt tysięcy złotych miesięcznie. Badania przeprowadzone przez HypeAuditor pokazały, że influencerzy z liczbą obserwujących przekraczającą milion na Instagramie mogą zarabiać nawet 15 356 dolarów miesięcznie, co przekłada się na około 74 tysiące złotych. Nie jesteśmy w stanie oszacować jakie konkretnie są zarobki topowych influencerów w Polsce. Pamiętajmy, że każdy z nich może wybrać inną ścieżkę kariery. Ze względu na wzrost doświadczenia w branży, a co za tym idzie inteligencji finansowej, wielu z nich nie decyduje się już na płatne współprace z wieloma markami, a zamiast tego influencerzy inwestują w marki własne, mając dzięki temu pełną kontrolę nad przychodami, ale i swoim wizerunkiem.

Czy influencer to przedsiębiorca?

Istnieje argumentacja zarówno za, jak i przeciw temu, że influencerzy są przedsiębiorcami. Z jednej strony, prowadzenie działalności na mediach społecznościowych może być traktowane jako działalność gospodarcza, szczególnie jeśli influencerzy sprzedają własne produkty, oferują usługi, zarządzają swoimi finansami i ponoszą ryzyko biznesowe. Z drugiej strony, niektórzy twierdzą, że influencerzy nie spełniają wszystkich kryteriów, aby być uznawanymi za przedsiębiorców. Należałoby podejść do tego indywidualnie i ocenić pracę poszczególnych osób. Obecnie dzięki oznaczeniom nałożonym przez UOKiK możemy jaśniej ocenić pracę zarobkową influencerów. Widzimy, która współpraca opiera się na barterze, czyli wzajemnej wymianie usług. Najczęściej polega to na tym, że influencer w zamian za reklamę marki na swoim profilu otrzymuje jej usługi lub produkty. Te osoby często nie potrzebują mieć działalności gospodarczej, bo realnie nie dochodzi do rozliczenia finansowego.

Jednak współprace płatne muszą zostać rozliczone. Teoretycznie w tej sytuacji influencer powinien założyć działalność gospodarczą w celu wystawienia faktury. Często spotykamy się z tym, że takie współprace są rozliczane na podstawie umowy zlecenie, lub umowy o dzieło. Jak wiemy, założenie własnej firmy wiąże się z ryzykiem ponoszenia stałych kosztów. Jeżeli więc dana osoba nadal nie ma stałych przychodów pozwalających na utrzymanie działalności gospodarczej, lub nie chce ponosić wysokich kosztów związanych z podatkami i składkami na ZUS może szukać innych rozwiązań.

Influencerzy często rozpoczynają swoją karierę na zasadach podobnych do działalności nierejestrowanej, zwłaszcza jeśli ich działania mają charakter okazjonalny i przychody nie przekraczają limitu 75% minimalnego wynagrodzenia. Jest to szczególnie popularne wśród początkujących twórców, którzy jeszcze nie osiągają wysokich przychodów z reklam i współprac. Dzięki temu influencerzy mogą uniknąć kosztów związanych z rejestracją działalności gospodarczej i składkami ZUS, skupiając się na rozwoju swojego profilu i budowaniu społeczności.

Kontrakt B2B jako sposób na rozwój działalności influencera

W miarę rozwoju kariery, wielu influencerów przechodzi na bardziej profesjonalny model współpracy, jakim jest umowa B2B. W ramach tego modelu influencer podpisuje umowy o współpracę z markami jako pełnoprawny przedsiębiorca, wystawiając faktury VAT za swoje usługi. Kontrakt B2B pozwala na elastyczne rozliczanie współpracy z wieloma podmiotami i uniezależnia influencera od ograniczeń związanych z działalnością nierejestrowaną. Co więcej, influencerzy mogą skorzystać z różnych form opodatkowania, takich jak podatek liniowy, co często okazuje się korzystne przy wyższych dochodach.

Podatki w działalności influencerów

Influencerzy, podobnie jak przedsiębiorcy, muszą podejmować świadome decyzje dotyczące formy prowadzenia działalności oraz metod rozliczania się z fiskusem. Wybór między działalnością nierejestrowaną a pełnoprawnym kontraktem B2B może znacząco wpłynąć na ich zarobki oraz ogólne funkcjonowanie na rynku. Kluczowe znaczenie mają tutaj nie tylko zarobki, ale także sposób ich rozliczania i możliwość korzystania z ulg podatkowych, co w przypadku coraz większych dochodów staje się nieodzowne.

Działalność nierejestrowana jako wstęp do kariery influencera

Działalność nierejestrowana to doskonałe rozwiązanie dla początkujących influencerów, którzy jeszcze nie osiągają dużych przychodów. Dzięki temu modelowi mogą oni rozpocząć zarabianie bez konieczności rejestrowania firmy i ponoszenia kosztów związanych z ZUS czy pełnym opodatkowaniem. Warto jednak pamiętać, że działalność nierejestrowana ma swoje ograniczenia, przede wszystkim dotyczące wysokości miesięcznych przychodów – maksymalnie 75% minimalnego wynagrodzenia. To oznacza, że jeśli influencer zacznie regularnie zarabiać więcej niż ten limit, będzie musiał rozważyć przekształcenie swojej działalności w bardziej formalną formę, na przykład firmę działającą na zasadzie B2B.

Umowa B2B jako krok w stronę profesjonalizacji

W momencie, gdy influencerzy zaczynają otrzymywać regularne zlecenia od firm i marek, współpraca w ramach umowy B2B staje się naturalnym krokiem w stronę profesjonalizacji. Umowa B2B (business-to-business) to forma współpracy, w której influencer jako przedsiębiorca świadczy usługi dla innego przedsiębiorcy (najczęściej firmy lub agencji marketingowej). W takiej sytuacji influencer wystawia fakturę VAT, co znacznie ułatwia rozliczenia, zwłaszcza w przypadku większych kontraktów. Z perspektywy firm, współpraca z influencerem na zasadzie B2B jest korzystna, ponieważ eliminuje konieczność zatrudniania go na umowę o pracę czy zlecenie, a jednocześnie daje większą elastyczność.

Dla influencerów umowa B2B również jest atrakcyjnym rozwiązaniem, ponieważ pozwala na niezależność i elastyczność w prowadzeniu własnego biznesu. Dodatkowo, przedsiębiorcy mają możliwość korzystania z różnorodnych form opodatkowania. W zależności od wysokości dochodów, influencer może wybrać podatek liniowy (19%), który jest korzystny przy wyższych zarobkach, lub rozliczać się według skali podatkowej. W przypadku mniejszych dochodów możliwe jest też rozliczanie ryczałtowe, które upraszcza kwestie podatkowe i obniża koszty prowadzenia działalności.

Podatki w działalności influencerów

Kwestia podatków jest niezwykle istotna w działalności influencerów. W zależności od formy prowadzonej działalności, influencerzy mogą być objęci różnymi formami opodatkowania. W przypadku działalności nierejestrowanej, influencer musi jedynie odprowadzić podatek dochodowy w rocznym zeznaniu podatkowym, jednak nie ma obowiązku płacenia składek na ZUS. To korzystne rozwiązanie dla tych, którzy jeszcze nie osiągają dużych przychodów, ale chcą zacząć zarabiać w mediach społecznościowych.

Kiedy influencer decyduje się na formalizację swojej działalności i zakłada firmę, zazwyczaj ma do wyboru kilka form opodatkowania. Jednym z popularnych rozwiązań jest podatek liniowy, który wynosi 19% niezależnie od wysokości dochodów. Jest to atrakcyjne rozwiązanie dla tych influencerów, którzy regularnie osiągają wysokie przychody, ponieważ pozwala na uproszczenie rozliczeń podatkowych i obniżenie stawki podatkowej w porównaniu do skali podatkowej (której stawki wynoszą 17% i 32% w zależności od dochodu).

Warto również rozważyć ryczałt jako formę opodatkowania, szczególnie w przypadku influencerów, którzy świadczą konkretne usługi, takie jak tworzenie treści czy współprace reklamowe. Ryczałt charakteryzuje się uproszczonymi zasadami rozliczeń i niskimi stawkami podatkowymi dla niektórych rodzajów działalności, co może znacznie obniżyć koszty związane z opodatkowaniem.

Korzyści wynikające z kontraktów B2B

Kontrakty B2B niosą ze sobą wiele korzyści zarówno dla influencerów, jak i dla firm, z którymi współpracują. Przede wszystkim umowa B2B pozwala na pełną elastyczność w zakresie negocjacji warunków współpracy. Influencer, działając jako przedsiębiorca, może ustalić własne stawki, a także negocjować warunki umowy, takie jak czas trwania kampanii, liczba postów czy forma współpracy. To daje większą swobodę i kontrolę nad własnym biznesem.

Dodatkowo, umowa B2B pozwala na korzystanie z ulg podatkowych, takich jak możliwość odliczenia kosztów uzyskania przychodu. Influencerzy prowadzący własną działalność gospodarczą mogą odliczać od podatku koszty związane z prowadzeniem swojego biznesu, takie jak zakup sprzętu (np. aparatów, kamer, komputerów), opłaty za narzędzia marketingowe czy koszty podróży służbowych. To znacznie obniża obciążenia podatkowe i pozwala na efektywne zarządzanie finansami.

Jakie wyzwania stoją przed influencerami w kontekście działalności gospodarczej?

Choć prowadzenie działalności na zasadzie umowy B2B daje influencerom wiele korzyści, to jednak wiąże się także z pewnymi wyzwaniami. Przede wszystkim influencerzy muszą pamiętać o regularnym rozliczaniu się z fiskusem, co może wymagać zaangażowania księgowego lub korzystania z profesjonalnych narzędzi do prowadzenia księgowości. Ważne jest także terminowe płacenie zaliczek na podatek dochodowy oraz składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne, jeśli influencer zdecydował się na pełne zarejestrowanie działalności gospodarczej.

Dla niektórych influencerów rozwiązaniem może być korzystanie z platform takich jak Bizky, które umożliwiają wystawianie faktur bez konieczności rejestrowania działalności gospodarczej. Dzięki takim rozwiązaniom influencerzy mogą zarządzać swoimi finansami, nie ponosząc stałych kosztów związanych z prowadzeniem firmy, takich jak składki ZUS czy pełna księgowość. Bizky pozwala na formalizowanie współpracy z markami, wystawianie faktur VAT i rozliczanie się bez konieczności rejestrowania działalności gospodarczej, co jest szczególnie korzystne dla influencerów, którzy dopiero rozwijają swoją karierę lub działają nieregularnie.

Elastyczność a formalizacja działalności

Na początku swojej kariery wielu influencerów może czuć się przytłoczonych formalnościami związanymi z prowadzeniem działalności gospodarczej. Dlatego działalność nierejestrowana stanowi doskonały wstęp do zarabiania, umożliwiając testowanie rynku bez ryzyka ponoszenia stałych kosztów. Z czasem, gdy przychody rosną, influencerzy zazwyczaj przekształcają swoją działalność w bardziej formalne modele, takie jak firma działająca na zasadzie B2B. Ten krok pozwala im na pełne wykorzystanie potencjału zarobkowego, szczególnie w przypadku współprac z dużymi markami i regularnych kampanii reklamowych.

Dzięki umowom B2B influencerzy mogą także budować długoterminowe relacje z partnerami biznesowymi, co zwiększa stabilność finansową i pozwala na rozwój własnej marki osobistej. Warto jednak pamiętać, że wraz z formalizacją działalności pojawiają się nowe obowiązki, takie jak prowadzenie księgowości, terminowe płacenie podatków i składek ZUS, a także bieżące monitorowanie przepisów podatkowych.

Podsumowując, działalność nierejestrowana, umowy B2B oraz aspekty podatkowe są nieodłącznym elementem kariery influencerów. Wybór odpowiedniej formy działalności zależy od indywidualnych potrzeb, zarobków i planów rozwoju, a świadome podejście do kwestii finansowych i prawnych jest kluczem do sukcesu na rynku influencerów.

Podatki w działalności influencerów są kluczowym aspektem prowadzenia ich biznesu. Na etapie działalności nierejestrowanej, influencerzy są zobowiązani do odprowadzania podatku dochodowego od uzyskanych przychodów, jednak nie muszą płacić składek na ZUS. W przypadku działalności na zasadzie B2B, influencerzy mają możliwość skorzystania z preferencyjnych form opodatkowania, takich jak podatek liniowy, ryczałt lub zasady ogólne. Ważne jest jednak, aby odpowiednio dokumentować wszystkie współprace, zwłaszcza te, które wiążą się z wynagrodzeniem finansowym, aby uniknąć problemów z fiskusem.

Przejście od działalności nierejestrowanej do profesjonalnej współpracy B2B to naturalny krok dla wielu influencerów, którzy chcą rozwijać swoje marki osobiste, zwiększać zasięgi i zyski, jednocześnie dbając o formalne aspekty prowadzenia biznesu.

Wielu influencerów prowadzących działania na Instagramie, Facebooku, TikToku lub YouTube rozlicza się wystawiając faktury przez Bizky. Dzięki temu mają możliwość korzystania z osobowości prawnej firmy, bez rejestrowania działalności. Przez platformę Bizky influencer może zawszeć umowę o współpracę, wystawić fakturę VAT, oraz wypłacić swoje wynagrodzenie bez składek na ZUS, odprowadzając jedynie podatek dochodowy i opłatę Bizky.

Jak zostać influencerem?

Zapoznaj się z oddzielnym artykułem na ten temat, gdzie w 8 krokach opisujemy odpowiednią strategię do zostania influencerem.

Przeczytaj nasz poradnik B2B i dowiedz się więcej – działalność gospodarcza, składki ZUS, podatki w działalności, kontrakt B2B