08.01.2025 Самозайнятість

Самозанятость в Польше – это популярная форма ведения предпринимательской деятельности, как среди поляков, так и среди иностранцев, включая граждан Украины. Решение открыть собственное дело связано с множеством вызовов, но также открывает возможности для профессионального развития и большей финансовой независимости. В этой статье мы представим ключевые аспекты, связанные с регистрацией предпринимательской деятельности в Польше, особенно для граждан Украины, которые планируют работать на себя. Мы расскажем о формальных требованиях, затратах и обязанностях, связанных с ведением бизнеса в Польше, а также о альтернативе, которая помогает избежать многих трудностей, – сотрудничестве с Bizky.

Bizky – это инновационное решение для тех, кто хочет работать на принципах, схожих с самозанятостью в Польше, но без необходимости регистрировать предпринимательскую деятельность. Благодаря этой модели вы можете платить подоходный налог всего 6% и избежать уплаты взносов в ZUS. Более того, с Bizky вы можете зарабатывать на 40% больше по сравнению с традиционной предпринимательской деятельностью или трудовым договором. В дальнейшей части статьи мы обсудим подробности этого решения и покажем, как оно может облегчить жизнь гражданам Украины, желающим работать в Польше.

Оподаткування та внески до ZUS – високі витрати на ведення бізнесу

Ведення підприємницької діяльності у Польщі пов’язане з необхідністю сплати внесків до ZUS, які становлять значний фінансовий тягар для підприємця. Ці внески включають соціальне, медичне та пенсійне страхування, що є обов’язковим для кожного власника бізнесу. Витрати можуть варіюватися залежно від рівня доходу та обраної форми оподаткування.

Стандартно підприємець, який веде діяльність, зобов’язаний сплачувати внески до ZUS, які у 2025 році становлять близько 1 400 злотих на місяць, незалежно від того, чи отримує бізнес дохід, чи ні. Це значна сума, особливо для тих, хто тільки починає свою діяльність і ще не має стабільних доходів. Є можливість скористатися так званим “Mały ZUS” протягом перших двох років діяльності, що зменшує розмір внесків, але вони все одно залишаються обов’язковими.

Варто також зазначити, що підприємці повинні забезпечити належне податкове звітування. У Польщі доступні різні форми оподаткування, включаючи лінійний податок (19% доходу) або загальні правила (17% і 32%), але кожна з цих форм вимагає ведення повного бухгалтерського обліку та подання податкових декларацій. Це вимагає як знань, так і часу, яких часто не вистачає особам, які тільки починають свою діяльність.

Крім того, підприємці повинні пам’ятати про обов’язок подання щомісячних декларацій до ZUS та податкових органів, що додає адміністративних зобов’язань. Для багатьох осіб, особливо іноземців, це може бути складним завданням, особливо без належного знання польської мови та податкових норм.

Саме тому дедалі більше громадян України обирають альтернативу, яку пропонує Bizky. Завдяки цьому рішенню можна уникнути необхідності сплати внесків до ZUS і зосередитися на своїй діяльності. Bizky дозволяє сплачувати податок на доходи за ставкою 6%, що забезпечує реальну економію. Завдяки цьому підприємці можуть заробляти навіть на 40% більше, ніж у випадку традиційної підприємницької діяльності. Самозанятость в Польше стає простішою і вигіднішою завдяки Bizky, що є чудовим варіантом, особливо для тих, хто тільки розпочинає свою кар’єру на власному рахунку.

Вибір форми оподаткування – що потрібно знати?

Одним із ключових елементів під час реєстрації підприємницької діяльності в Польщі є вибір відповідної форми оподаткування. Польська податкова система пропонує кілька варіантів, які відрізняються як податковими ставками, так і правилами звітності. Вибір правильної форми залежить від типу діяльності, очікуваного доходу та індивідуальних уподобань підприємця. Правильне рішення може суттєво вплинути на розмір сплачених податків і рентабельність ведення бізнесу.

Найпоширенішими формами оподаткування для підприємців у Польщі є:

• Загальні правила (податкова шкала) – доходи до 120 000 злотих на рік оподатковуються за ставкою 17%, а перевищення цієї суми – 32%. Це вигідний варіант для осіб із низькими доходами, оскільки дозволяє скористатися неоподатковуваною сумою в розмірі 30 000 злотих.
• Лінійний податок – єдина ставка 19% незалежно від рівня доходу. Цей варіант часто обирають особи з вищими доходами, оскільки він усуває необхідність переходу на вищий податковий поріг, але не дозволяє скористатися неоподатковуваною сумою.
• Фіксований податок від облікованого доходу (ryczałt) – ставки податку залежать від типу діяльності та становлять від 2% до 17%. Це простіша форма оподаткування, особливо для осіб, які ведуть одноосібну підприємницьку діяльність, але вона не дозволяє відраховувати витрати на отримання доходу.
• Податкова картка (karta podatkowa) – форма, доступна лише для окремих видів діяльності, таких як дрібна торгівля, послуги чи гастрономія. Податок у цій формі є фіксованою сумою, встановленою податковою інспекцією, і не залежить від фактичного доходу.
• Bizky – спрощена альтернатива – модель співпраці, яка дозволяє уникнути реєстрації підприємницької діяльності. Завдяки Bizky можна сплачувати податок на доходи за ставкою 6%, не сплачуючи внесків до ZUS, що робить цей варіант надзвичайно конкурентоспроможним, особливо для тих, хто тільки починає свою діяльність і хоче уникнути складної бюрократії.

Кожна з цих форм має свої переваги та обмеження. Підприємцям, особливо тим, хто приїхав до Польщі, слід ретельно проаналізувати доступні варіанти та обрати найбільш вигідний для своєї ситуації. Також варто проконсультуватися з бухгалтером або спеціалістом, щоб переконатися, що обрана форма оподаткування відповідатиме специфіці діяльності.

У наступному розділі ми розглянемо витрати на ведення бізнесу в Польщі, включаючи адміністративні збори, внески та потенційні податкові пільги.

Самозанятость в Польше може бути вигідною, якщо знати всі можливості та обрати оптимальну форму оподаткування.

Bizky Prime – підписка для фрилансерів

Самозанятость в Польше стає значно простішою завдяки Bizky Prime – сучасному рішенню, розробленому для активних фрилансерів, які прагнуть спростити свої фінансові розрахунки та зосередитися на виконанні проєктів без необхідності реєстрації власної підприємницької діяльності. Bizky Prime пропонує безліч переваг, які підтримують незалежних спеціалістів у їхній роботі.

Ключові особливості Bizky Prime:

• Доступна підписка – наразі лише 349 злотих на місяць для нових клієнтів.
• Контракти B2B із замовниками – без необхідності реєстрації компанії.
• Податок на доходи 6% – спрощена та вигідна форма оподаткування.
• Відсутність внесків до ZUS – додаткова фінансова економія.
• Можливість обліку витрат за рахунками – ідеально для тих, хто має витрати, пов’язані з діяльністю.
• Бізнес-рахунок та бухгалтерія – комплексне фінансове обслуговування, яке усуває потребу у послугах бухгалтерських компаній.
• Юридична підтримка – допомога у вирішенні формальних і правових питань.
• Приватне медичне страхування (опціонально) – для фрилансерів, які цінують безпеку свого здоров’я.
• Спортивні абонементи (опціонально) – додатковий бонус для підтримки активного способу життя.

Bizky Prime забезпечує комплексну підтримку, яка дозволяє фрилансерам не лише заощаджувати час і гроші, але й зосередитися на головному – своїй роботі та професійному розвитку. У наступному розділі ми можемо порівняти переваги Bizky Prime із традиційною самозанятостью в Польше, щоб допомогти читачам обрати найкращий варіант для себе.

Витрати на ведення підприємницької діяльності в Польщі

Ведення підприємницької діяльності в Польщі пов’язане з різноманітними витратами, які слід врахувати вже на етапі планування. Окрім внесків до ZUS і податків, підприємці повинні брати до уваги додаткові витрати – як постійні, так і змінні, які можуть суттєво вплинути на бюджет, особливо на початку діяльності.

До основних витрат належать:

• Внески до ZUS – щомісячні внески на соціальне та медичне страхування, які у 2025 році становлять приблизно 1 400 злотих. Для нових компаній є можливість скористатися пільгами, такими як “Mały ZUS Plus”, які зменшують розмір внесків, але лише на обмежений термін.
• Бухгалтерія – ведення бухгалтерського обліку є обов’язком кожного підприємця. Можна скористатися послугами бухгалтерської контори, що коштує від 200 злотих на місяць, або вести облік самостійно, що вимагає знань законодавства та є досить трудомістким.
• Податки – залежно від обраної форми оподаткування, підприємець повинен регулярно сплачувати авансові платежі з податку на доходи, а у разі реєстрації як платник ПДВ – подавати відповідні декларації.
• Операційні витрати – залежно від типу діяльності, можуть включати придбання матеріалів, інструментів, оренду офісу, оплату комунальних послуг чи витрати на рекламу та просування.
• Адміністративні збори – хоча сама реєстрація компанії в CEIDG є безкоштовною, інші формальності, такі як реєстрація ПДВ чи отримання додаткових дозволів, можуть спричинити додаткові витрати.

Для громадян України, які планують зареєструвати підприємницьку діяльність у Польщі, додатковим викликом можуть бути відмінності у правових і податкових системах між Польщею та Україною. Тому важливо ретельно ознайомитися з польськими законами та заздалегідь підготуватися до всіх витрат, пов’язаних із веденням бізнесу.

Варто зазначити, що багато осіб, особливо на початку свого підприємницького шляху, шукають способи мінімізувати витрати. Саме тому альтернативні рішення, такі як співпраця з моделями, що дозволяють спрощене звітування, набувають все більшої популярності. Самозанятость в Польше стає доступнішою завдяки таким підходам, які значно полегшують початок підприємницької діяльності.

Податкові пільги та можливості зменшення фінансового навантаження

Ведення підприємницької діяльності в Польщі надає підприємцям доступ до різних податкових пільг, які можуть суттєво знизити витрати на оподаткування та підвищити рентабельність бізнесу. Для громадян України, які розпочинають діяльність у Польщі, розуміння цих пільг є важливим для ефективного управління фінансами.

Основні податкові пільги, доступні для підприємців:

• Неоподатковувана сума доходу – для осіб, які обирають оподаткування за шкалою, неоподатковувана сума становить 30 000 злотих на рік. Це означає, що доходи нижче цього порогу звільняються від оподаткування.
• Пільга на старт – початківці-підприємці протягом перших шести місяців діяльності можуть бути звільнені від сплати внесків на соціальне страхування ZUS, сплачуючи лише медичний внесок. Це значно знижує витрати на початку діяльності.
• Mały ZUS Plus – після використання пільги на старт підприємці можуть скористатися Mały ZUS Plus, який дозволяє сплачувати знижені внески протягом наступних двох років, якщо річний дохід не перевищує встановленого ліміту.
• Витрати на отримання доходу – підприємці можуть віднімати витрати, пов’язані з діяльністю, із бази оподаткування. Це можуть бути витрати на матеріали, обладнання, паливо, послуги чи навчання.
• Інвестиційні пільги – підприємці, які інвестують у розвиток бізнесу, наприклад, придбання нового обладнання, можуть скористатися додатковими відрахуваннями або амортизацією.

Окрім податкових пільг, підприємці можуть зменшити фінансове навантаження, ретельно плануючи свої витрати та обираючи відповідну форму оподаткування. Наприклад, вибір фіксованого податку (ryczałt) може бути вигідним для діяльності з низькими операційними витратами, тоді як лінійний податок підійде для вищих доходів.

Однак для багатьох осіб, особливо іноземців, використання доступних пільг вимагає глибокого розуміння польської податкової системи. Тому вони часто звертаються до допомоги бухгалтерів або спеціалізованих компаній, які полегшують управління фінансами та мінімізують навантаження. Самозанятость в Польше може бути більш вигідною, якщо знати, як скористатися доступними пільгами.

Адміністративні бар’єри та способи їх подолання

Для громадян України, які планують розпочати підприємницьку діяльність у Польщі, викликом можуть стати адміністративні бар’єри та відмінності в правових і податкових процедурах між обома країнами. Польське законодавство щодо реєстрації та ведення бізнесу є досить складним, і його розуміння може бути складним завданням, особливо для осіб, які не володіють польською мовою або не знайомі зі специфікою місцевої правової системи.

До найпоширеніших бар’єрів належать:

• Реєстраційні процедури – хоча реєстрація діяльності в CEIDG є безкоштовною та відносно простою, вона вимагає ретельного заповнення документів польською мовою та визначення ключових параметрів бізнесу, таких як форма оподаткування чи коди PKD.
• Формальності, пов’язані з легалізацією перебування – щоб зареєструвати підприємницьку діяльність у Польщі, громадянин України повинен мати відповідні документи, що підтверджують легальне перебування, такі як карта побиту чи віза з правом на роботу. Процес отримання цих документів часто є тривалим і складним.
• Відсутність знань польського законодавства – відмінності в правових нормах між Польщею та Україною можуть викликати непорозуміння, наприклад, у питаннях оподаткування, страхування чи працевлаштування співробітників.
• Адміністративні обов’язки – ведення підприємницької діяльності вимагає регулярного подання податкових декларацій, сплати внесків до ZUS та ведення бухгалтерського обліку. Відсутність знань чи досвіду в цьому питанні може призвести до помилок і потенційних штрафів.

Рішенням для тих, хто хоче уникнути цих труднощів, є співпраця з Bizky. Самозанятость в Польше може стати значно простішою завдяки Bizky, що дозволяє повністю уникнути реєстрації підприємницької діяльності, усуваючи необхідність виконання складних формальних вимог, таких як реєстрація компанії, подання податкових декларацій чи сплата внесків до ZUS. Ця модель забезпечує простий спосіб звітування доходів із податком у розмірі 6% та мінімізує бюрократичні обов’язки, що робить її чудовим вибором для іноземців, які бажають зосередитися на розвитку своєї професійної діяльності без зайвих формальностей.

Переваги самозайнятості в Польщі

Самозанятость в Польше пропонує багато переваг, які приваблюють як осіб, що вже проживають у країні, так і тих, хто планує переїзд з України. Ведення власної підприємницької діяльності дозволяє повністю контролювати свій робочий час і обсяг обов’язків, що особливо важливо для людей, які цінують професійну незалежність.

До ключових переваг самозайнятості належать:

• Гнучкість – можливість самостійно планувати робочий час і виконання завдань. Підприємець вирішує, коли і як працювати, що дозволяє краще узгоджувати роботу з особистим життям.
• Вищі доходи – ведення підприємницької діяльності дозволяє генерувати вищі прибутки порівняно з традиційним працевлаштуванням, оскільки ставки за послуги чи товари визначаються самостійно.
• Можливість розвитку – самозайнятість забезпечує свободу у прийнятті бізнес-рішень, розвитку нових проєктів та інвестуванні у себе і свій бізнес.
• Доступ до пільг та відрахувань – підприємці можуть скористатися податковими пільгами, такими як відрахування витрат на отримання доходу, що дозволяє ефективніше управляти фінансами.
• Розширення мережі контактів – ведення діяльності сприяє встановленню бізнес-зв’язків, які можуть відкрити двері до нових професійних можливостей.

Самозанятость в Польше особливо вигідна для людей, які мають унікальні навички чи спеціалізовані знання, що дозволяють надавати послуги у вузькоспеціалізованих галузях. Однак слід пам’ятати, що з перевагами також пов’язані зобов’язання, такі як управління фінансами чи дотримання податкових норм. Саме тому альтернативні моделі співпраці, такі як ті, що пропонує Bizky, можуть стати привабливим рішенням. Bizky дозволяє насолоджуватися перевагами самозайнятості без необхідності занурюватися в складну бюрократію.